弗洛伊德由梦是愿望的达成出发，推断有些梦是伪装后的愿望达成，那么，梦中为何要伪装呢?说到这里，就要讲一下他提出的另一个重要理论了。
人的心灵有三个“我”
弗洛伊德认为人的心灵是由三个部分组成的，分别叫本我、自我和超我。每个人的心都是这三个人组成的小团体。本我代表人的本能，它是我们心里隐藏着的这么一个人极端任性，像一个小孩子一样不懂事。他贪吃好色，谁惹了他他就想报复;一点没涵养。只想怎么高兴怎么来，不管别人怎么想。要是依着他，他会无法无天地想干什么就干什么。
弗洛伊德说：不管你自己是否承认，每个人都有这个本我，有这么一面。让我们不自欺地想一想，你自己也一定有这么一个本我：想为所欲为不受约束，贪图享受，喜欢金钱美女。
当然，本我的欲望也不一定都是坏的，有时他只是喜欢玩玩游戏，晒晒太阳。但是不容否认，本我欲望中有不少不道德的想法。如果人只有本我，人们会不考虑未来，只想及时行乐，不讲法律不讲道德，完全放纵自己，这个世界将会一片混乱。
好在我们的心灵中，还有一个部分叫自我，自我是聪明的，知道一个人不能任意胡为。所以当见到一个美女时，本我虽然恨不得立即占有她，但是自我却不许本我这样做。自我可能会说：慢慢来，让我先送给她一支玫瑰，先赢得她的好感。
梦是道德的过滤机制
弗洛伊德说，本我只求快乐，而自我讲现实原则，他要看一个愿望是不是现实，要考虑满足自己愿望的方法。自我虽然也想=夜暴富，却不一定想抢银行，因为他考虑到这样做后果堪优–也许会被枪毙。而且我们还有良心，良心也好像心灵里的另一个人一样，不过这是一个严厉的人。弗洛伊德称为超我。超我像个警察，他像盯贼一样盯着本我，不许他干坏事：
本我的欲望发泄不了，就只好靠幻想安慰自己。从而编一些美梦。咱们中国人常说的一句话是：做梦娶媳妇。不过本我这家伙的欲望不仅仅是娶媳妇，有时候，他想把邻居的老婆霸占过来，有时候，他想有十个美女左拥右抱;有时候，他想杀了总经理，夺取他的财产……有时候，他的想法坏得无法说出口。
这就惹恼了正直的超我。看到在心灵的世界里，本我总是偷偷摸摸地出版一些海淫海盗的书，超我不禁怒火冲天，决定采取书籍检查制度，不允许坏书出版。
本我为了躲过书籍检查，只好故意把话说得含糊，晦涩。拐弯抹角，再用上些双关语。黑话等等，于是”书“终于骗过了检查，得以出版，也就是说，进入了我们的意识。
梦就是这样形成的。在睡着了以后，本我就开始了幻相，但是超我这个检查官却总在”检查书报“，于是本我只好做伪装。经过伪装后的梦是梦的显意，而它所要表达的意义是潜藏着梦的隐意。例如某男人梦见他妹妹和两个女孩在一起。这个梦的显意似乎是元邪的。而在隐意中，那两个女孩则表示他妹妹的乳房。这个梦表示他想看想接触他妹妹的乳房。通过化装，乳房变成了另外两个女孩，使梦者可以去看而不受到道德的谴责。
梦中一些常见的伪装
弗洛伊德总结说：为了伪装，梦采用了一些特殊的构造形式，或者说，一些特殊的骗术。弗洛伊德归纳为以下几类：凝缩、移置，视觉化。象征和再度校正。
凝缩，是把有联系的几个事物转化为一个单一的形象或单一的内容。例如，某一女子梦见一间房子，它又像浴室。
又像厕所，还有些像更衣室。而实际上，这间房子所指的是：脱衣服的房子。利用这个凝缩，梦说出了一句不能直说的话：脱衣服(以及和脱衣服相联系的性交)。
移置，指梦把重要的内容放在梦里不引人注意的情节上。这有些像一个害羞的借钱者，他先和有钱人东拉西扯他说好多话，然后好像顺口提起一样，捎带说起借钱的事。
视觉化，指把心理内容转变为视觉形象。梦好像一个黑社会的成员，他不能把黑社会联络的信息写在留言簿上。如果他写上：明天到翠华楼去，我们要和××帮打架。那么，警察就会也赶到翠华楼。于是，为了躲避警察，黑社会成员在墙上画了一个咧着嘴拿着个木棍的小孩，头上有一朵花，同伴看到后就明白了。而外人却以为那只不过是小孩乱面的。
象征，指用一个事物代表另一个事物。例如，所有长的物体–如木棍。树干。及雨伞代表着男性性器官，那么长而锋利的武器如刀。匕及矛也是一样。……箱子。
皮箱、柜子、炉子则代表子宫。“一个小孩梦见”爸爸用盘子托着他的头“，弗洛伊德解释为这是指割掉阴茎。
当超我不小心让一些不允许出现的内容出现在梦里，本我就会通过一些话去努力减少这些内容的影响。例如：在梦里加上一句话这不过是个梦。再比如，改造梦的回忆，让梦者对梦的一些敏感性的内容尽快遗忘掉。